新晃侗族自治县2019年财政预算

执行情况和2020年财政预算（草案）报告

——2020年6月4日在县十七届人大五次会议上

谭 诚

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案），请予审查，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，在县委的正确领导和县人大、政协的监督支持下，全县财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持“稳中求进”工作总基调，全面贯彻县委经济工作会议精神和县十七届人大三次会议各项决议，全力服务“一个阵地、五个新晃”建设，统筹做好“六稳”工作，着力推动高质量发展，全县财政经济运行稳中向好，预算执行情况总体较好。

（一）一般公共预算执行情况

2019年完成地方一般公共预算收入37488万元，为调整预算数的102.93%，较上年决算数增收3130万元，增长9.11%。一般公共预算收入总计280945万元，为调整预算数的93.92%。其中：返还性收入3486万元、一般性转移支付和专项转移支付收入175218万元、地方一般公共预算收入37488万元、债务转贷收入41326万元、调入资金（政府性基金）22937万元、上年结转收入490万元。

一般公共预算收入分级次完成情况：地方一般公共预算收入完成37488万元，为调整预算数的102.93%，较上年增加3130万元，增长9.11%；上划中央级税收完成11693万元，为调整预算数的90.03%，较上年减少1983万元，下降14.5%；上划省级税收完成3089万元，为调整预算数的93.63%，较上年减少439万元，下降12.44%。

一般公共预算收入分部门完成情况：税务部门完成43593万元，为调整预算数的97.75%，较上年减少563万元，下降1.28%；财政部门完成8677万元，为调整预算数的106.99%，较上年增加1271万元，增长17.16%。

全年支出总计280114万元，为调整预算数的 94.04%。其中：一般公共预算支出246259 万元、债务还本支出30427万元、上解支出3428万元。

  一般公共预算支出按功能科目分类完成情况：(1)一般公共服务支出27356万元，较上年决算数增长2.13%（下同）；(2)国防支出398万元，下降12.33%；(3)公共安全支出7496万元，下降4.25%；(4)教育支出32218万元，增长0.74%；(5)科学技术支出4984万元，增长53.02%；(6)文化旅游体育与传媒支出3479万元，增长18.29%；(7)社会保障和就业支出42878万元，增长0.48%；(8)卫生健康支出24600万元，增长17.9%；(9)节能环保支出2413万元，增长5%；(10) 城乡社区支出10158万元，增长15.92%；(11)农林水支出61602万元，增长12.83%；(12)交通运输支出11541万元，下降54.88%；(13)资源勘探信息等支出4009万元，增长19.81%；(14)商业服务业等支出1167万元，增长44.79%；(15)金融支出37万元，下降31.48 %；(16)自然资源海洋气象等支出2882万元，下降31.74%；(17)住房保障支出2383万元，下降59.88%；(18)粮油物资储备支出169万元，增长7.64%；(19)灾害防治及应急管理支出1960万元；(20)债务付息支出4434万元，增长8.81%；（21）其他支出95万元，增长58.33%。

平衡情况：一般公共预算收入总计280945万元，一般公共预算支出总计280114万元，收支相抵，滚存结余831万元。

其他报告事项：

1.预备费执行情况。2019年预备费年初预算7200万元，全部用于自然灾害预防、抗灾、救灾及突发公共事件的应急处置和有关会议纪要等开支事项。主要列支科目：国防支出121.74万元、文化旅游体育与传媒支出91.53万元、社会保障和就业支出290.3万元、卫生健康支出329.56万元、城乡社区支出1390.97万元、农林水支出1069.06万元、交通运输支出3578.92万元、其他支出327.92万元。

2.政府采购预算执行情况。2019年政府集中采购预算金额8468.4 万元，实际支出采购金额7836.1万元，其中：工程类采购267.4万元、货物类采购3603.9万元、服务类采购 3964.8万元。节约资金632.3万元，节支率7.47%。

3.“三公”经费执行情况。2019年三公经费支出908.34万元，较上年减少356.88万元，下降28.21%。其中：因公出国境支出5.20万元，较上年增加5.20万元；公务接待费支出257.47万元，较上年减少117.23万元，下降31.29%，主要是按照省委“约法三章”要求，进一步规范公务接待活动以及严控支出标准所致；公务用车购置及运行费支出645.67万元，全部为公务用车运行维护费支出，较上年减少244.85万元，下降27.5%，主要是进一步规范公务用车审批程序所致。 

4.结余结转资金清理情况。2019年12月底，按照上级有关精神，全面清理2017年及以前年度结转结余资金8867万元，其中：各部门结余结转资金4427万元、财政部门结余结转资金4440万元。2019年当年平衡财政5500万元，列入2020年年初预算3367万元（消化历年借款）。

5.工业集中区预算执行情况。2019年县工业集中区预算总收入8660.71万元，全部为公共预算拨款收入。预算总支出8660.71万元，其中：工资福利支出510.73万元、一般商品和服务支出541.8万元、对个人和家庭的补助支出22.10万元，资本性支出（基本建设）3616.04万元、资本性支出3062.29万元、对企业补助500万元、其他支出407.75万元。预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2019年收入总计100075万元，为调整预算数的126.71%，其中：政府性基金地方收入89160万元（国有土地使用权出让收入87899万元、城市基础设施配套费收入763万元、污水处理费收入498万元），上级补助收入（政府性基金专项转移支付）1927万元，债务转贷收入7045万元，上年结转收入1943万元。

支出总计97295万元，为调整预算数的125.97%，其中：基金支出74290万元、债务还本支出45万元、上解支出23万元、调出资金22937万元。

政府性基金支出74290万元，按功能科目分类完成情况：旅游发展基金支出11万元，国有土地使用权出让收入安排的支出64493万元，城市基础设施配套费安排的支出292万元，污水处理费安排的支出296万元，大中型水库移民后期扶持基金支出546万元，小型水库移民扶助基金安排的支出53万元，土地储备专项债券收入安排的支出2000万元，棚户区改造专项债券收入安排的支出3300万元，大中型水库库区基金安排的支出10万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出1700万元，彩票公益金安排的支出723万元，地方政府专项债务付息支出866万元。

平衡情况：政府性基金预算收入总计100075万元，政府性基金预算支出总计97295万元，收支相抵，滚存结余2780万元。

（三）社保基金预算执行情况

2019年，社会保险基金收入总计103960万元。其中：上年结余收入29394万元；社保基金收入74566万元，为调整预算数的119.75%（主要包括：社会保险费收入28203万元，财政补贴收入32758万元，转移收入260万元，利息收入123万元，其他收入1572万元）。支出总计76894万元。收支相抵，滚存结余27066万元（其中：当年收支赤字2328万元）。

分险种来看：失业保险基金收入151万元，支出97万元，收支相抵当年结余54万元，滚存结余1167万元；职工基本医疗保险基金收入7393万元，支出7287万元，收支相抵当年结余106万元，滚存结余6199万元；城乡居民基本医疗保险基金收入15945万元，支出18027万元，收支相抵当年赤字2082万元，滚存结余5565万元；城乡居民基本养老保险基金收入5915万元，支出5350万元，收支相抵当年结余565万元，滚存结余10770万元；工伤保险基金收入850万元，支出761万元，收支相抵当年结余89万元，滚存结余1995万元；企业职工基本养老保险基金收入24598万元，支出26229万元，收支相抵当年赤字1631万元，滚存结余764万元；机关事业单位基本养老保险基金收入19714万元，支出19143万元，收支相抵当年结余571万元，滚存结余606万元。

二、落实县人大预算决议情况

2019年,我们全面贯彻县委的决策部署，认真落实县十七届人大三次会议决议，各项工作稳步推进。

（一）固本培元，服务经济稳增长

落实积极的财政政策，推动县域经济转型升级，夯实财源基础。一是落实更大规模的减税降费政策，增强经济活力。全面深化增值税改革，实施小微企业普惠性减税、个人所得税专项附加扣除政策，降低、减免部分行政事业性收费项目，降低基本养老保险单位缴费比例至16%，全年减轻各类市场主体税费负担6573万元以上。二是深入推进向西开放桥头堡前沿阵地建设，推动产业升级。安排工业集中区各项资金8661万元，支持园区基础设施建设；继续设立产业发展引导资金300万元，扶持黄牛、矿产品深加工等优势产业；安排招商引资专项资金180万元，立足优势产业开展招商活动，承接珠三角、长三角地区产业转移。三是全力筹集资金，投资重大项目建设。争取上级专项转移支付资金11367万元，债券资金17900万元，出让国有土地使用权68547万元，土地增减挂钩指标交易18429万元。重点投资禾滩至中寨公路、扶罗至平仑坳、洞坪至波洲公路、易地扶贫搬迁等基础设施建设，拉动经济发展。四是扶持小微企业发展，储备经济后劲。创业担保贷款2856万元，贴息149万元，鼓励大众创业，万众创新。全面落实小微企业各项优惠政策，扶持小微企业发展，增强经济发展后劲和韧劲。2019年实现地方一般公共预算收入37488万元，增长9.11%。

（二）节用裕民，织密民生保障网

牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性支出10%，收缴存量资金3609万元，优先保障“三保”、脱贫攻坚等民生事业。总投资2.5亿元的县芙蓉学校开学运营，新增学位2700个，全面消除中心城区学校“大班额”。发放困难家庭学生资助金891万元，资助贫困学生12992人次。免除贫困家庭学生教辅资料费，基本消除贫困家庭学生入学困难。再次提高退休人员基本养老金5%。逐步提标城乡低保、残疾人“两项”补贴标准，进一步完善社会救助制度，缓解低收入群众生活困难。安排53.76万元，实施农村适龄妇女“两癌”免费检查，孕产妇免费产前筛查，促进公共卫生服务均等化。全年教育、社会保障、医疗卫生等十三项民生支出达214063万元，占一般公共预算支出的82.94%，较上年增长4.89%。

（三）精准施策，巩固“三大”攻坚战

一是全力巩固脱贫战果。继续大力整合上级涉农资金24980万元，县级配套扶贫资金7039万元，扶贫资金总额占一般公共预算支出达13.1%，精准投放扶贫事业，其中：发放贫困户产业奖补资金2154万元；交通补贴428万元，鼓励12213名贫困劳动力转移就业；继续实施建档立卡贫困户医疗救助，扶贫人口救治实际报销比例达到85%以上，救助资金1931万元；实施137个村小扶贫项目建设，完善农村供水、通组公路等基础设施建设，农村群众获得感明显增强，扶贫工作受省委省政府认可，2018年、2019年脱贫攻坚工作考核均评定为“好”，2018年奖励资金600万元。二是稳妥化解债务风险。稳步推动经投、工投公司市场化转型，激发国有资本活力。三是守护蓝天碧水净土。安排“河长制”经费40万元，强化舞水河、平溪河等主要河流保护；支持集中式饮用水源地保护、“清四乱”等专项整治，补贴水库网箱拆除资金101万元，河岸附近养殖场拆除资金271.3万元；补贴污水处理厂营运392.6万元，处理城区生活污水413万吨；投入721万元，收运城乡垃圾，集中无害化处理。

（四）锐意改革，提升服务效能

一是严格按照《预算法》要求，全面推开预决算公开和绩效管理，及时在政府门户网站完整公开政府预决算、154个单位部门预决算、“三公”经费预决算以及有关附表说明，自觉接受社会公众监督。全面开展专项资金绩效评价，初步建立评价结果与下年度预算挂钩机制。二是规范惠民惠农补贴发放管理。升级惠农补贴“一卡通”系统，深度对接“互联网+监督”平台，补贴到个人的财政资金全部“一卡通”系统发放，“互联网+监督”平台公开，切实维护人民群众切身利益。全年发放惠民惠农补贴69项，金额12191万元，惠及农户37.12万户次。三是深化国库集中支付电子化改革。投资135万元，采购财政授权支付电子系统，12月底已上线运行。将逐步开通支付系统附件上传功能，增设自助柜面，实现预算单位网上办理支付业务，提升支付效率。

（五）主动作为，自觉接受人大监督。切实转变人大监督是财政改革发展的源泉和动力意识，主动将财政预决算报送人大财经委员会审查、人大常委会及人民代表大会审议；严格执行人大决定决议及常委会的审议意见、落实财经委交办意见、办理人大代表建议；切实整改2018年财政预算执行审计反映的有关问题,其中一般公共预算编制不执行量入为出原则、出借资金收回问题、财政存量资金管理问题、社保基金管理中存在问题等问题在2020年预算编制过程中已经落实整改到位；首次向县人大常委会作国有资产管理情况报告，在主动服务监督中不断提升财政管理水平。2018年市县财政管理工作考核位列全省第23名，获A级奖励400万元。

各位代表，2019年财税工作保持了较好态势，但我们也清醒认识到，在财政收入、支出结构、资金绩效、债务风险、财政管理等方面，与县委要求和人民群众日益增长的新期待相比，还有很大差距，审计报告也指出了一些具体问题。对此，我们深感责任重大，我们将不忘初心，锐意进取，持续深化财税改革，在以后工作中妥善加以解决。

三、2020年财政预算（草案）

今年以来，受新冠肺炎疫情影响，全年稳增长面临巨大压力。全县财税工作指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神和中央、省、市、县经济工作会议精神，按照“强工壮农、兴城活旅、生态和谐、协调发展”的总体思路，助力打好三大攻坚战，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全力服务“一个阵地”、“五个新晃”建设，在常态化疫情防控前提下，统筹做好稳增长、调结构、惠民生、谋改革、防风险各项工作，推动县域经济稳中向好发展，增进群众获得感、幸福感。

根据2019年财政预算执行情况和对2020年财政收支情况预测，2020年财政收入目标任务是：完成一般公共预算收入53137万元，增长1.66%。其中：地方一般公共预算收入39550万元，增长5.5%。2020年财政预算安排如下：

（一）一般公共预算情况

2020年，预计完成一般公共预算收入53137万元，其中：税务部门完成44057万元，财政部门完成9080万元。预计安排一般公共预算收入总计270027万元,其中:地方一般公共预算收入39550万元，收回存量资金3367万元，返还性收入3486 万元，一般性转移支付收入151738万元，专项转移支付收入22933万元,债务转贷收入17657万元，调入资金（政府性基金）30465万元，上年结转收入（专项转移支付）831万元。

预计全年安排一般公共预算支出总计269750万元，其中：一般公共预算支出 256002万元、债务还本支出10357万元、上解支出3391万元。

一般公共预算支出按功能科目分类情况：(1)一般公共服务支出27547万元；(2)国防支出407万元；(3)公共安全支出7655万元；(4)教育支出33916万元；(5)科学技术支出5121万元；(6)文化旅游体育与传媒支出3647万元；(7)社会保障和就业支出44824万元；(8)卫生健康支出25374万元；(9)节能环保支出2612万元；(10)城乡社区支出10617万元；(11)农林水支出63038万元；(12)交通运输支出12068万元；(13)资源勘探工业信息等支出4115万元；(14)商业服务业等支出1215万元；(15)金融支出40万元；(16)自然资源海洋气象等支出2987万元；(17)住房保障支出2485万元；(18)粮油物资储备支出181万元；(19)债务付息支出5973万元；(20)灾害防治及应急管理支出2082万元；（21）其他支出98万元。

一般公共预算安排收入总计270027万元，安排支出总计269750万元，收支相抵结转下年277万元。

其他报告事项：

1. 2020年1-4月份收支情况。1-4月份全县一般公共预算收入完成17431万元，其中地方一般公共预算收入完成13109 万元，同比增长9.55 %，完成市定全年目标任务数的33.15 %。由于受疫情影响，县十七届人大第五次会议推迟召开，根据《预算法》第五十四条之规定，我们预安排了部分支出。1-4月份一般公共预算支出74874万元，同比下降3.86%。

在县十七届人大第五次会议推迟召开期间，我们积极支持疫情防控和维护社会经济正常秩序。一是参照上年同期的预算支出数额足额保障工资、基本民生及机关事业单位基本运转经费46381万元。二是全力支持全县疫情防控工作。截至5月25日，累计安排疫情防控经费2004.42万元，全部用于一线防疫人员补助和设备、物资采购等。另外社会捐款145.63万元，已全部拨付到卫生健康局等防疫一线部门，专款用于防疫物资采购。三是坚决落实中央、省、市各项减税降费政策，特别是疫情期间出台的阶段性政策，切实减轻企业税费负担，助力市场主体纾困发展。四是积极支持工会和包消费（湘消费）、购房契税补贴等促进消费政策和小微企业创业担保政策，帮助企业复工复产，渡过难关，稳住县域经济基本盘。

2.政府采购预算情况。2020年，政府集中采购预算拟安排12000万元，较上年增长11.6%，其中：工程类安排1500万元、货物类拟安排3500万元、服务类拟安排7000万元。

3.三公经费预算情况。2020年三公经费预算2959万元，较上年减少748万元，下降20.18%。其中：因公出国境预算10万元，与上年预算持平；公务接待费预算1391万元，较上年预算减少754万元，下降27.86%，主要是按上级要求，进一步压减公务接待活动以及严控支出标准；公务用车购置及运行费预算1558万元，较上年减少6万元，下降0.39%。在公务用车购置及运行费中公务用车购置支出160万元，较上年预算增加44万元，增长37.93%，主要是预计政法部门执法车辆更新需求；公务用车运行维护费预算1398万元，较上年减少38万元，下降2.65%，主要是预计规范公务用车审批程序，公务活动用车减少。

4.县工业集中区预算情况。2020年县工业集中区预算收入2667.62万元，全部为公共财政预算拨款收入。2020年预算支出2667.62万元。其中：工资福利支出474.02万元；一般商品和服务支出341.5万元，主要为保障机关正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括办公费、印刷费、水电费、差旅费、公务接待费等日常公用经费；对个人和家庭的补助支出36万元；项目支出（基本建设支出）1435.1万元、项目支出（对企事业单位的补贴）381万元。预算收支平衡。

（二）政府性基金预算情况

2020年，预计安排政府性基金收入总计95732万元，其中：政府性基金地方收入83056万元（国有土地使用权出让收入82206万元、城市基础设施配套费收入500万元、污水处理费收入350万元），上级补助收入（政府性基金专项转移支付）1096万元，债务转贷收入8800万元，上年结转收入2780万元。

预计安排政府性基金支出总计93212万元。其中：基金支出62697万元、上解支出50万元、调出资金30465万元。

基金支出62697万元，按功能科目分类完成情况：国有土地使用权出让收入安排的支出51741万元，城市基础设施配套费安排的支出500万元，污水处理费安排的支出350万元，大中型水库移民后期扶持基金支出498万元，小型水库移民扶助基金安排的支出48万元，彩票公益金安排的支出760万元，债务转贷支出8800万元。

政府性基金预算安排收入总计95732万元，安排支出总计93212万元，收支相抵结转下年支出2520万元。

（三）社会保险基金预算情况

2020年，预计安排社会保险基金收入总计76527万元(企业养老保险基金由省统筹，不包括在内)，其中：上年结余收入26302万元；社保基金收入50225万元(包括：财政补助收入26420万元、保险费收入23475万元、利息收入119万元、其他收入5万元、转移收入206万元)。预计安排支出总计49297万元,其中：社会保险待遇支出47327万元，上解支出1496万元，丧葬抚恤补助支出360万元，其他支出19万元，转移支出95万元。收支相抵，滚存结余27230万元（其中：本年结余928万元）。

分险种来看：失业保险基金收入264万元，支出97万元，收支相抵当年结余167万元，滚存结余1334万元；职工基本医疗保险基金收入5882万元，支出7120万元，收支相抵当年赤字1238万元，滚存结余4257万元；生育保险基金收入284万元，支出228万元，收支相抵当年结余56万元，滚存结余760万元；城乡居民基本医疗保险基金收入17987万元，支出17125元，收支相抵当年结余862万元，滚存结余6427万元；城乡居民基本养老保险基金收入6862万元，支出5502万元，收支相抵当年结余1360万元，滚存结余12130万元；工伤保险基金收入918万元，支出893万元，收支相抵当年结余25万元，滚存结余2020万元；机关事业单位基本养老保险基金收入18028万元，支出18332万元，收支相抵当年赤字304元，滚存结余302万元。

（四）国有资本经营预算情况

县级9家国有企业未实现盈利，其上缴国有资本收益为零，2018年国有资本经营预算执行收支均为零。              

若2020年预算执行中出现超收或短收情况，届时再作汇报。

四、不忘初心、牢记使命，奋力完成2020年目标任务

（一）广辟财源，服务县域经济发展

主动适应经济发展降速提质新常态，全面贯彻更大规模减税降费政策，积极落实受疫情影响的各项企业扶持政策，帮助企业复工复产，激发市场主体的活力和社会创造力，增强经济发展后劲。广泛开展招商引资活动，主动承接沿海地区产业转移，引导企业入驻园区，发挥企业集聚效应。引导房地产市场健康发展，用足用活土地政策，积极储备土地，加大土地占补平衡开发力度；稳妥开展不动产登记，全面清产核资，处置闲置、低效资产，增加收入。认真分析上级转移支付政策，设立争资专项300万元，鼓励各单位积极向上级对应部门汇报衔接，争取重大项目，投资拉动经济增长。加大争取一般性转移支付和债券转贷资金力度，服务民生事业发展。

（二）稳中求进，巩固“三大”攻坚战

继续统筹整合资金2亿元以上，扶持产业发展，完善农村基础设施，鼓励贫困劳动力转移就业，稳定增加贫困人口收入，巩固脱贫成果。稳妥推进经投、工投公司市场化转型，实现自我“造血”良性循环，减轻财政负担。严格执行《政府投资条例》，坚持所有项目先预算、后实施。依法依规举债，禁止向企事业单位提供融资、担保。进一步完善政府债务风险预警机制，切实防范和化解财政金融风险；安排65万元公交车营运补贴，倡导绿色出行。完善农村环境综合整治奖补机制，大力实施农村改厕工程，改善农村环境卫生。支持城乡污水处理、垃圾集中收运无害化处理。继续安排“河长制”经费40万元，加强水资源保护。

（三）不遗余力，增强群众获得感

政府带头过“紧日子”，从严从紧安排“三公”经费预算，除重点和刚性支出外，一般性支出一律压减20%，全力收缴两年以上结转结余资金，腾出资金全部用于“三保”、“三大攻坚战”等重点民生领域，克服财政收支困难，守住“六保”底线，认真落实社会保障政策，及时足额“一卡通”发放城乡低保、五保供养、残疾人补贴、高龄补贴等各类到人到户的民生补贴，兜牢民生保障网。持续优化支出结构，着力解决农村治水修路、办学就医、就业务工等人民群众最关心最直接最现实的利益问题，全年民生支出占一般公共预算支出比重稳定在80%以上。同时，强化民生资金监管，发挥民生资金最大效益。

（四）深化改革，提升财政管理。继续加大上级专项资金统筹使用力度，切实提高财政资金集聚效益。全面推进预算绩效管理，逐步建立“花钱必问效，无效必问责”管理机制，提高财政资金效益。稳步推进电子化支付，完善电子支付软硬件平台，开通网上办理业务功能，提高资金支付效率。推进综合治税平台建设，堵塞税收漏洞，保障税收及时足额征缴入库。细化财政预决算、部门预决算以及“三公”经费预决算公开，稳步扩大财政信息公开范围，自觉接受社会公众监督。认真落实湘政办发〔2020〕12号文件“六个禁令”要求，做实预算收入“盘子”，优先足额预算“三保”资金，扎紧预算支出“口子”，严禁无预算超预算安排支出，严禁违规动用库款和违规举债，大力优化支出结构，精打细算过“紧日子”，强化资金监管，努力发挥财政资金最大效益。

（五）严实整改，主动服务监督审查

主动向县人大、县政协汇报财政工作，自觉接受县人大的法律监督、县政协的民主监督和社会各界监督。认真办理人大代表建议和政协委员提案，严格执行县人大及其常委会各项决议决定，认真整改审计指出的问题。全力配合县人大推进财政预算联网监督，主动服务人大预算审查，继续提升财政管理水平。

各位代表，2020年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委县政府的坚强领导下，自觉接受人大代表监督，虚心听取政协委员意见，齐心协力，共克时艰，努力完成各项财税工作任务，全力服务“一个阵地”、“五个新晃”建设。