目  录

 

第一部分  酒店塘小学概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  酒店塘小学2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  酒店塘小学2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

 

第一部分  酒店塘小学概况

一、部门职责

      实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育。

二、机构设置及决算单位构成

（一）酒店塘小学是一所完全小学，一级预算单位，有一个附属幼儿园。义务教育阶段有6个年级，6个教学班，每个年级1个教学班，是新晃县典型袖珍学校。设有党支部，教导处，德育处，教研组，少先队大队部。

二、机构设置

我校为全额拨款一级公益事业单位，设6个教学班，在校学生250人，教师核定编制数21人，年末实有在职人数20人，离退休25人。学校设有党支部、教导处、德育处、少先队大队部。

（二）决算单位构成。酒店塘小学2018年部门决算汇总公开单位构成包括：酒店塘小学本级。

 

第二部分  酒店塘小学2018年度部门决算表

公开表格附后

 

第三部分酒店塘小学2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入合计458.21万元，其中财政拨款429.06万元，事业收入29.15万元， 比2017年减少216.55万元，减少了32.1%。

2018年支出合计458.99万元，其中教育支出322.53万元，社会保障和就业支出136.46万元，比2017年减少226.83万元，减少了33.1%。收支减少的主要原因是今年没有基建收入和支出，在编教师减少1人。

二、收入决算情况说

2018年收入合计458.21万元。

按项目分类，财政拨款收入429.06万元，占总收入的93.63%。 事业收入29.15万元，占6.37%。

按功能分类，教育支出321.75万元，占70.22%；社会保障和就业支出136.46万元，占29.78%.

三、支出决算情况说明

2018年支出合计458.99万元。

按支出性质分类，基本支出441.01万元。占96.1%，项目支出17.98万元，占3.9%

按支出经济分类，工资福利支出198.39万元，占43.22%；商品和服务支出61.13万元，占13.32%；对个人和家庭的补助支出176.89万元，占38.54%，资本性支出22.58万元，占4.92%。

    按功能分类，小学教育支出322.53万元，占总支出的70.3%，事业单位离退休费136.46万元，占总支出的29.7%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入合计429.06万元，比上年度减少245.7万元，减少36.4%。减少原因是基础建设减少，在编教师减少1人。

2018年财政拨款支出合计429.84万元，比2017年减少255.98万元，减少37.3%财政拨款支出减少主要原因有：今年没有基建支出，在编教师减少1人。

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

一般公共预算财政拨款支出429.84万元，占本年支出的93.65%，与上年相比减少264.92万元（上年度收入694.76万元），减少38.13%，减少主要原因有：①幼教楼完工，今年没有基建拨款；②人员经费减少2人。

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出429.84万元，

按支出性质分类，基本支出411.86万元。占总数的95.8%，项目支出17.98万元，占总数的4.2%

按功能分类，小学教育支出293.38万元，占总数的68.5%，事业单位离退休费136.46万元，占总数的31.5%。

按支出经济分类，工资福利支出198.39万元，占46.15%；商品和服务支出31.98万元，占7.45%；对个人和家庭的补助支出176.89万元，占41.15%，资本性支出22.58万元，占5.25%。

 

（三）一般公共预算财政拨款决算具体情况。

2018年一般公共预算财政拨款支出429.84万元，年初预算为339.7万元，增加了90.14万元，增加原因有：①教师职称晋级；②由于生活工作津贴标准有所提高；③民族补贴标准提高，薪级工资增加。退休教师增加工资。

教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）293.38万元，年初预算339.7，减少46.32万元，减少13.64%，主要原因：年中预算功能科目调剂。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）  事业单位离退休（项）支出136.46万元，年初预算0万元。增加的原因：一是年中预算中功能科目调剂，二是工资清算，追加社保预算。     

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年，一般公共预算财政拨款基本支出411.86万元。其中：人员经费375.28万元，占总支出的91.1%； 日常公用经费36.58万元，占总支出的8.9%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

“三公”经费财政拨款支出预算为0.25万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，年初无预算数。上年因公出国费为0万元。

公务接待费支出预算为0.25万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数0万元。上年公务接待费为0.04万元。比上年减少0.04万元，主要是在2018年度学校厉行节约，简化了公务接待，严格控制了宴请。 

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。上年公务用车购置费及运行维护费为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，0更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年，我校无政府性基金预算收入支出

九、关于2018年度预算绩效情况说明通过 

2018年度开展的预算绩效管理，顺利实现了“制度完善、指标明确、考核科学、反馈及时”的既定目标，确保参加评价的每一笔资金都能“看得明白，查得清楚，理得顺畅，用得放心”。在工作中，把绩效跟踪与加强当年预算执行、实施预算调整、优化项目管理结合起来，提高了绩效跟踪的及时性和效率性。学校如今办学条件优越，教学区、生活区、运动区各成体系。教学楼、师生食堂、一应俱全。校园广播系统、电子监控系统设备先进。校内绿树成荫，群楼高耸，环境优雅，人文气息浓郁。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

我校属于一级公益事业预算单位，没有机关运行经费支出。2018年我校事业支出31.98万元

（二）政府采购支出情况。

     本校2018年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况

       截至2018年12 月31 日，本部门共有车辆0辆，；单位价值50 万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

    七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

十八、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

十九、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费