2022年是党的二十大召开之年，是向第二个百年奋斗目标进军和实施“十四五”规划关键之年。面对新冠肺炎疫情下的经济低迷以及持续下行的经济形势，县财政局在县委、县政府的坚强领导和县人大、县政协的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九大和二十大精神为指导，扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，兜牢“三保”底线，切实防范化解重大风险，统筹疫情防控和经济社会发展，全力保障全县经济社会事业稳步发展。

一、财政预算收支情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1.收入方面。2022年，我县地方一般公共预算收入完成58931万元，同比增加12933万元，增长28.12%，为调整预算的114.39%，超全年任务14.39个百分点。

分部门收入情况：税务部门完成44619万元，同比增加8406万元，增长23.21%，为调整预算的110.54%，超全年任务10.54个百分点。财政部门完成14312万元，同比增加4527万元，增长46.26%，为调整预算的128.32%，超全年任务28.32个百分点。

分税种收入情况：共享税收完成6801万元，同比下降17.22%（主要是上年一次性清算城镇土地使用税欠税增大上年基数）；独享税收完成36558万元，同比增长38.17%，主要是土地增值税增收拉动，独享税收占地方税收的比重高达84.31%，比上年同期提高10.55个百分点。

2.支出方面。一般公共预算支出全年完成268360万元，同比增加22995万元，增长9.37%，为调整预算的104.71%，超全年任务4.71个百分点。

（二）政府性基金预算情况

1.政府性基金收入情况。政府性基金收入全年完成55719万元，为调整预算的70.67%，同比减少15644万元，下降21.92%。

2.政府性基金支出情况。政府性基金支出全年完成85778万元，同比减少15543万元，下降15.34%，为调整预算的84.17%。

（三）国有资本经营预算支出情况

国有资本经营预算支出全年完成10万元，为国有企业退休人员社会化管理经费支出，同比减少6万元，下降37.5%。

（四）债务还本支出情况

债务还本支出全年完成41060万元，同比增加29757万元，增长263.27%，主要是发行再融资债券偿还到期的一般债券本金。

二、主要工作开展情况

（一）聚焦政治建设，强化党建引领作用

一是突出政治建设，树牢政治根基。坚持把政治建设摆在首位，以深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想为首要政治任务，落实“第一议题”制度，深入学习贯彻党的二十大精神，组织党组理论学习、中心组学习，全年已组织12次集中学习研讨，不断提升理论学习制度化、规范化水平，进一步推动理论武装工作。二是加强作风建设，创建清廉机关。扎实开展“三整顿两提升”干部作风建设专项活动，扎实推动“清廉机关”建设，聚焦重点工作、重要节点正风肃纪，上廉政党课，进行“以案促改”警示教育，召开干部家属廉政座谈会、进行廉政家访，书写廉洁家书，强化家风建设，筑牢干部思想防线；三是加强意识形态工作，落实工作责任制。坚持党对意识形态工作的领导，分析研判意识形态工作形势，加强舆论监督。四是加强党员教育管理，发挥先锋模范作用。县财政局全体党员干部积极响应组织号召，身体力行，积极发挥财政职能，主动担当作为，全力做好疫情防控工作。

（二）聚焦增质增量，千方百计稳收入、壮财力

一是强力促征管。切实加强与税务、自然资源、平台公司等部门的沟通协调，想方设法挖掘税收潜力，多措并举严抓非税收入，有的放矢加快土地出让，大刀阔斧盘活政府资源资产，不断在创收增收工作上下功夫、出实招。密切关注经济走势，重点加强对重点行业、重点领域、重大项目的税收征管，持续深化对重点行业、重点领域、重大项目和重点税种的分析和预判，努力提高组织收入的预见性和准确性，夯实组织收入工作基础。二是奋力争资金、争项目、争政策。认真研判国家政策导向和扶持重点，用足用好各级各类政策，紧紧围绕收入目标，抓重点、深谋划、勤推进，有的放矢，积极向上争取资金支持，超过目标完成了“三争”任务。

（三）聚焦“三保”任务，全面落实“六保”工作

2022年民生支出22.7913亿元，增长11.82%，占一般公共预算支出比重84.93%，较上年占比提升1.86个百分点。面对财政减收影响，按照“保主、保重、保基”的原则，通过优化支出结构、统筹盘活存量等方式，集中财力优先保障“三保”支出需求。一是强化“三保”预算管理，预算安排时打满打足、不留缺口；强化支出预算审查，“三保”支出预算审查实现全覆盖；预算执行中“三保”支出优先保障，切实兜牢“三保”底线。三是制定保基本民生、保基层运转工作方案，着力提升财政保基本民生、保基层运转保障能力。同时，加强与职能部门工作协同，充分发挥财政职能作用，切实做好保居民就业、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定等工作。

（四）聚焦预算执行，推进财政改革

严格落实预算法及其实施条例，进一步提高预算管理的规范化法治化水平，大力压减非刚性支出、“三公”经费，严控预算追加，从源头管理控制支出。夯实财政管理基础，提升预算约束刚性，严格财经纪律，建立长效机制。预算编制遵循“以收定支”“收支平衡”的基本原则，坚持“先预算后支出、无预算不支出”。加强全口径预算管理，坚持零基预算理念，完善支出标准体系，增强预算编制的完整性和科学性。加强预算执行管理，确保财政资金高效安全，强化预算单位作为预算执行主体的地位，夯实国库集中支付基础工作。全面推行预算管理一体化系统，形成全方位的预算执行管理体系。

（五）聚焦提绩提效，坚定不移强监管、防风险

一是加强绩效评价结果与预算安排相结合，提高财政资金使用效益。管好用好中央直达资金，增强直达机制政策效果。强化内部控制，约束、规范财政行为。二是严格审批政府投资项目，坚决防范源头性政府投资项目债务增加。严格执行政府债务限额管理制度，将政府性债务全口径纳入预算管理，着力控制新增债务。建立政府债务还贷机制，认真清理到期政府债务规模。继续盘活财政存量资金，利用收回各部门连续两年未使用的财政结余结转资金。

三、存在问题

财政收入实现恢复性增长，但仍存在一些不容忽视的问题：一是税源结构不合理，财政收支矛盾突出。我县工业基础薄弱，未形成财源支柱产业，重点税源少，主要依靠土地出让、房地产等行业缴税，致使地方财政税收基础不稳定，但实施“十四五”规划、构建新发展格局、保障民生等方面资金需求较大，财政预算处在“紧平衡”状态。二是政府债务还本付息压力大。由于自身财力不足，近年来为切实改善投资环境、提升城市品位和推动乡村振兴、市政基础设施建设、公共卫生、教育设施投入，全县举借形成一定规模的政府债务，每年还本付息需求造成较大支出压力。三是管理缺乏精细化，管理水平需提升。注重从整体上把握资金，对于资金交付、后续效果的监督管理机制有待完善。

四、2023年工作计划

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，做好县域经济工作，积极应对挑战，抢抓机遇，掌握经济发展的主动权。

（一）加强财政党建工作，打造忠诚财政队伍

深入学习贯彻习近平总书记关于提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力的重要论述，自觉从政治上谋划推动财政工作，切实做到以政领财、以财辅政，确保财政各项工作始终沿着正确方向推进；围绕中心抓党建、抓好党建促业务，通过党建工作引领和推动业务工作，并用业务工作来检验党建工作成效，以系统思维推动党建工作和业务工作深度融合；深化纠治形式主义、官僚主义，坚决防止不良习气滋长蔓延；坚持严管厚爱、激励约束并重，既要求干部自觉履行组织赋予的各项职责，严格按照党的原则、纪律、规矩办事，不滥用权力、违纪违法，又对干部政治上激励、工作上支持、待遇上保障、心理上关怀，让广大干部安心、安身、安业。

（二）加强收入征管工作，提升财政服务保障水平

牢固树立“项目为王”理念，全力拼经济。一是着力做好重点财源税源的增收挖潜工作，密切跟踪宏观经济形势以及国家重大社会经济政策措施对财政收支的影响，提高财政收支预测水平。二是敦促部门做实项目库储备，积极支持配合部门争取项目资金，提高财政保障水平。三是强化对各种资源税收、重点工程和新建设项目的税收征管，提升收入质量。加快建立和完善公共资源出让收益合理共享机制和非税收入的收缴工作，增强财政的综合平衡能力。四是坚持全县“一盘棋”，推动管财理财新理念。

（三）加强预算管理工作，夯实财政理财用财根基

一是加强预算管理。进一步完善“全口径”预算管理，科学编制好全年预算，强化支出预算约束；加强专项资金管理，完善专项资金管理清单和专项资金管理办法，加大项目整合力度。二是加强支出管理。坚持党政机关过紧日子，大力倡导厉行节约，反对铺张浪费，节俭办一切事业，严控党政机关办公经费开支，全县非刚性、非重点项目支出预算只减不增。三是加强绩效管理。加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，加快标准化建设，构建分行业、分领域、分层次的核心绩效指标和标准体系。不断完善财政与纪检、审计等部门检查成果共享和检查协作长效机制，把财政监督和纪律监督、审计监督紧密结合起来，有效形成监督合力。强化结果运用，建立健全预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩的激励约束机制，确保财政性资金使用效益最大化。推进新一轮财政资金竞争性存放，推进社保基金的保值增值。

（四）加强监管和风控工作，守牢政府债务风险底线

切实担起财政监管的主体责任，充分发挥财会监督职能作用，进一步严肃财经纪律。强化财政资金分配使用的监管，加强财会行业的管理和专业培训，着重以会计信息质量检查等为手段的对外监督，坚决维护财经秩序。同时聚焦底线思维，牢牢守住风险底线。一是抓实抓好债券资金支出，避免闲置，发挥效益。二是继续严格监控债务风险，消化存量，严控增量，倒排时间，有效化债。三是做实做细还本付息计划，准确核算时间金额、提前统筹安排库款，确保每期还本付息如期上缴。四是坚决遏制新增地方政府隐性债务，同时完善隐性债券化解后续流程，确保化解工作有力得当。